Расчеты по инкассо

ОПРЕДЕЛЕНИЕ - При расчетах по инкассо банк (банк - эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.

Банк - эмитент, выполняющий инкассовое поручение, действует от имени своего клиента и за его счет. Таким образом, он является его представителем.

Выделяют чистое инкассо, т.е. получение платежа лишь на основании финансовых документов (векселя, чека, долговой расписки) и документарное инкассо – получение платежа на основе коммерческих документов (счетов, коносаментов, накладных)

Законодательное регулирование: Гражданский Кодекс РФ, Унифицированные правила по инкассо

По юридической природе договор: консенсуальный, двусторонний, возмездный.

Инкассовая операция является абстрактной сделкой, независимой от договора между плательщиком и получателем средств, по которому производятся расчеты.

Отношения по инкассо между банком эмитентом и получателем денежных средств регулируются в договоре банковского счета.

Стороны: Банк эмитент – банк получателя платежа

Клиент – получатель платежа

Кроме того, в данных отношениях участвуют банк плательщика - исполняющий банк и плательщик. Законодательство РФ о совершении инкассовых операций допускает направление расчетных документов из банка в банк при отсутствии между ними договорных отношений через Учреждения и подразделения расчетной сети Банка России. ЦБР не может считаться представителем получателя средств потому, что инкассовое поручение получателя средств ему не направляется. Он осуществляет только экспедирование расчетных документов самих кредитных организаций и других клиентов Банка России в порядке, предусмотренном нормативными актами.

Банком эмитентом называется банк, получивший от клиента инкассовое поручение.

Банк, который предъявляет требование о совершении платежа и/или акцепта непосредственно обязанному лицу, называется исполняющим банком.

Учитывая, что в соответствии с инкассо должник (плательщик) должен произвести платеж в пользу кредитора (получателя средств), исполняющий банк, по сути, является представителем получателя денежных средств. Отношения между ними возникают в следствие передачи своих полномочий исполняющему банку банком эмитентом. Актом, оформляющим передоверие, является направление инкассового поручения банком эмитентом исполняющему банку.

Вместе с тем исполняющий банк является одновременно представителем плательщика в том случае, если списание денежных средств производится с согласия плательщика (его акцепта). Таким образом, в соответствии с законом возникает двойное представительство, которое субсидиарно может регулироваться нормами о коммерческом представительстве.

В тех случаях, когда банк-эмитент осуществляет расчетно-кассовое обслуживание и плательщика, и получателя средств, он одновременно является и исполняющим банком. Эту же роль банк-эмитент выполняет и в тех случаях, когда в соответствии с банковскими правилами получатель средств обязан направить расчетные документы непосредственно в этот банк, минуя свой собственный (например, в случаях списания по исполнительным документам со счетов одногородних плательщиков).

Форма договора - простая письменная. Используются унифицированные формы документов: платежные требования и инкассовые поручения. Инкассовое поручение так же может быть оформлено с помощью чека или векселя.

Платежные требования оплачиваются в порядке предварительного отрицательного акцепта (молчаливое одобрение), а платежные требования-поручения - в порядке предварительного положительного акцепта (прямое выражение согласия на списание). При несоблюдении формы требования или поручения получателю может быть отказано в исполнении инкассо.

Представление получателем денежных средств требования/поручения – это оферта.

Его принятие - акцепт.

Существенные условия:

Предмет – денежные средства

В платежном требовании указывается дата, вид платежа, условия оплаты, срок для акцепта, если таковой требуется, сумма, счет плательщика, назначение платежа.

Форма платежного поручения соответствует форме, используемой при платежах платежными поручениями.

Форма чека и векселя должна соответственно соответствовать требованиям, предъявляемым к этим ценным бумагам.

После проверки правильности заполнения на всех экземплярах принятых расчетных документов проставляются штамп банка-эмитента, дата приема и подпись ответственного исполнителя.

Содержание:

Обязанности Банка-эмитента, -

 

1. При приеме на инкассо платежных требований, инкассовых поручений банк-эмитент осуществляет проверку соответствия расчетного документа установленной форме бланка, полноты заполнения всех предусмотренных бланком реквизитов, соответствия подписей и печати получателя средств (взыскателя) образцам, указанным в карточке, с образцами подписей и оттиска печати, а также идентичности всех экземпляров расчетных документов. Кроме того, при приеме инкассовых поручений с приложенными исполнительными документами ответственный исполнитель банка обязан проверить соответствие реквизитов расчетного документа (даты и номера исполнительного документа, на который сделана ссылка в расчетном документе, взыскиваемой суммы, наименований, указанных в полях "Плательщик" и "Получатель" расчетного документа) реквизитам исполнительного документа.

2. Принявший на инкассо расчетные документы, принимает на себя обязательство доставить их по назначению. Если расчеты осуществляются акцептом, то доставка означает предъявление обязанному лицу требования о совершении платежа и/или акцепта вместе с соответствующими документами. Если расчеты осуществляются без акцепта плательщика, то доставка означает обязанность обеспечить бесспорное (безакцептное) списание средств со счета плательщика - при наличии на нем денег.

3. Обеспечить зачисление на счет получателя соответствующих средств или вручить ему акцептованные документы, если платеж или акцепт был произведен плательщиком. В случае отказа плательщика от платежа или неплатежа, известить об этом плательщика.

 

Обязанности исполняющего банка-.

При акцептной форме расчетов:

а) произвести формальную проверку поступивших документов с точки зрения их соответствия законодательству, банковским правилам и обычаям

Расчетные документы, оформленные с нарушением требований, подлежат возврату. При возврате платежных требований, инкассовых поручений в регистрационном журнале исполняющего банка делается запись с указанием даты и причины возврата;

б) предъявить поступившие документы плательщику для акцепта или платежа. Предъявление документов для акцепта осуществляется незамедлительно независимо от того, когда должен произойти платеж – немедленно или с отсрочкой.

Предъявление документов для платежа должно быть произведено в случае оплаты по предъявлению - немедленно, в случае оплаты в установленный срок не позднее даты платежа указанной в документе.

В случае отказа от акцепта или платежа исполняющий банк должен сообщить об этом банку эмитенту.

Исполняющий банк должен направить такое извещение:

а) при расчетах платежными требованиями - если в трехдневный срок получит заявление плательщика об отказе от акцепта платежного требования;

б) при расчетах платежными требованиями-поручениями - если не получит от плательщика в этот же срок платежное требование-поручение, оформленное печатью и подписями уполномоченных лиц.

в) При не принятии решения банком эмитентом о дальнейших действиях при отказе плательщика от платежа (акцепта) в разумный срок – обязан возвратить ему документы.

г) в случае акцепта плательщиком поступившего требования и наличия денег на счете произвести списание средств и обеспечить их перевод в банк получателя платежа для зачисления на его счет.

При бесспорном (безакцептном) списании средств:

а) произвести формальную проверку поступивших документов с точки зрения их соответствия законодательству, банковским правилам и обычаям;

б) при наличии денег на счете плательщика списать требуемую сумму и обеспечить ее перевод в банк получателя платежа для зачисления на его счет;

в) на исполняющем банке также лежат обязанности по информированию банка эмитента о неверном оформлении документов или неплатеже (не акцепте).

Исполняющий банк вправе удержать из инкассированных им сумм причитающееся ему вознаграждение, возмещение издержек и расходов, если иной порядок осуществления указанных выплат не установлен договором или банковскими правилами. При наличии прямых корреспондентских отношений между банком-эмитентом и исполняющим банком деньги могут списываться исполняющим банком с корреспондентского счета банка-эмитента, открытого в исполняющем банке, в безакцептном порядке.

Обязанности получателя-