Организация наличие-денежного оборота

Наличие-денежный оборот как часть денежного оборота представ­ляет собой процесс движения наличных денежных знаков (банкнот, монет). Несмотря на то, что налично-денежный оборот составляет мень­шую часть всего оборота денег, он имеет весьма важное значение. Налично-

денежный оборот обслуживает экономические интересы населения. Движение наличных денег осуществляется в соответствии с прогнозом кассовых оборотов Центробанка, которые опираются на прогнозные по­казатели плана социально-экономического развития страны, госбюджета, баланса денежных доходов и расходов населения, а также на прогнозы кассовых оборотов коммерческих банков и прогнозы розничных товаро-оборотов. Правильная организация налично-денежного оборота взаимоу­вязывает производственное и личное потребление.

Современная система наличного денежного обращения строится с использованием определенных принципов ее организации. Среди них:

1.Централизованное управление - эмиссия наличных денег
осуществляется из единого центра - Центробанака, который управляет
процессом и контролирует его.

2. Устойчивость и эластичность налично-денежного оборота -
денежная система должна быть организована так, чтобы, с одной сто­
роны, не допускать инфляции, с другой — расширять денежный оборот,
если возрастает товарооборот, обеспечивая экономику достаточным
количеством денежных знаков.

3. Обеспеченность выпускаемых в оборот денежных знаков. Они
должны быть обеспечены золотовалютными резервами Центробанка,
товарными ресурсами и другими активами.

4. Самостоятельность Центробанка в осуществлении эмиссион­
ных функций, независимость его от правительства, его подотчетность
парламенту страны. Приоритетной задачей Центробанка является под­
держание устойчивости национальной валюты, борьба с инфляцией.
Как показывает практика, нередко правительство оказывает давление
на Центробанк с целью получения необеспеченных ресурсами (эмис­
сионных) кредитов, тем самым подрывая стабильность национальной
денежной единицы и налично-денежного оборота.

5. Предоставление правительству денежных средств только в по­
рядке кредитования. В законодательстве стран с рыночной экономикой
имеется положение, что Центробанк не должен финансировать пра­
вительство, а предоставлять средства только путем кредитования под
определенное обеспечение. Это позволяет предотвратить использование
денег для покрытия дефицита госбюджета на инфляционной основе.

6. Функционирование на территории страны исключительно на­
циональной валюты - предусматривает производить платежи за товары
и услуги внутри страны только в национальной валюте. Использовать
другую валюту разрешается только для расчетов с иностранными субъ­
ектами хозяйствования (нерезидентами).

7. Наименование денежной единицы - как правило, складывается исторически. После распада СССР все бывшие союзные республики, обретя суверенитет, вернулись к историческим наименованиям своей валюты (за исключением Беларуси). В некоторых случаях государство может устанавливать новое наименование денежной единицы.

Наличные деньги начинают свое движение из касс банков, изна­чально - из оборотных касс Центрального банка как эмиссионного цен­тра. Центробанк продает денежную наличность коммерческим банкам в случае возникновения потребности в ней у последних. Коммерческо­му банку требуется такая сумма наличных денег, которая позволяет:

- произвести выплаты наличными деньгами тем клиентам, кото­
рые имеют расчетный счет в данном банке;

— предоставить в случае необходимости наличные деньги тем клиен­
там, которых банк кредитует, а кредит разрешен к получению наличными;

- предоставить наличные деньги клиентам, имеющим счет в дру­
гом банке, но которые согласно имеющейся договоренности могут пога­
сить свой чек в данном банке;

- балансировать возникающие диспропорции в платежном обо­
роте с другими банками.

Основная часть налично-денежного оборота проходит через кас­сы коммерческих банков. Наличный денежный оборот с позиции опера­ционных (оборотных) касс коммерческих банков можно представить двумя основными потоками (схема 4.1):

- первый поток, по которому наличные деньги из касс банков
поступают в оборот (на выдачу клиентам банка) в виде:

а) заработной платы и других социальных платежей;

б) средств на командировочные расходы;

в) средств на хозяйственные расходы;

г) выплат с вкладных счетов населению и др.

При этом бухгалтерия банков списывает с расчетных и вкладных счетов клиентов соответствующий безналичный эквивалент;

— второй поток, по которому наличные деньги возвращаются
в операционные кассы коммерческих банков в виде:

а) выручки торговых организаций;

б) выручки предприятий, оказывающих услуги населению (ресто­
раны, дома быта, турфирмы и т. д.);

в) платы населения за услуги жилищно-коммунального хозяйства;

г) поступлений на вкладные счета населения и др.

При этом бухгалтерия банка зачисляет безналичный эквивалент на расчетные счета предприятий и вкладные счета населения.

Схема 4 1 Кругооборот денежной наличности через операционную кассу коммерческого банка

Таким образом, наличный и безналичный обороты постоянно iрасформируются один в другой.

Если приход операционной кассы банка, как правило, превышает се расход, то такая касса работает с изъятием денег из оборота, т. е., условно говоря, имеет отрицательный эмиссионный результат. Обычно)то отмечается у тех коммерческих банков, среди клиентуры которых большая доля торговых предприятий, сдающих денежную выручку. Кассы таких банков являются денежно избыточными, они не имеют проблем с обеспечением наличными деньгами своих клиентов на цели зарплаты, командировочных расходов и т. п. Излишки денежной налич­ности они продают другим коммерческим банкам или Центробанку. При этом банк-покупатель перечисляет соответствующий безналичный эквивалент со своего корсчета на корреспондентский счет банка-про­давца наличности и уплачивает ему комиссионное вознаграждение. Следовательно, за счет излишков кассы банк-продавец может оператив­но пополнить свой корсчет.

Если расход операционной кассы банка, как правило, превышает ее приход, то такая касса работает с выпуском денег в оборот (с поло­жительным эмиссионным результатом). Обычно это имеет место в ком­мерческих банках, структура клиентуры которых складывается в пользу крупных промышленных предприятий, получающих в кассе большие суммы прежде всего на выплату зарплаты своим работникам. Кассы этих банков, как правило, испытывают дефицит денежной наличности для целей обслуживания своих клиентов. Поэтому им приходится под­крепляться, т. е. покупать наличность у коммерческих банков, имеющих ее излишки. А при отсутствии этой возможности, покупать наличность в кассе Центробанка, перечисляя при этом со своего корсчета соответ­ствующий безналичный эквивалент банку-продавцу и уплачивая ему комиссионные. В случае недостатка средств на корсчете банку прихо­дится брать на эти цели кредит.

В этом плане на Центробанк возложена обязанность обеспе­чивать кассовое обслуживание коммерческих банков, быть кассиром последней инстанции. Кроме того, он координирует банковский рынок денежной наличности, принимая по компьютерной сети заявки коммер­ческих банков на покупку и продажу наличных денег.

Чтобы операционная касса коммерческого банка работала с изъятием денег из оборота или была как минимум самодостаточной, ему надо стремиться совершенствовать структуру своих клиентов в пользу торговых предприятий и предприятий, оказывающих услуги населению.

Величина наличных денег в обращении постоянно колеблется и зависит от многих факторов. Государство, Центробанк должны посто­янно изучать влияние этих факторов и воздействовать через них на про­цесс налично-денежного обращения. Увеличение наличных денег в обра­щении должно осуществляться строго пропорционально росту товарной массы, золотовалютных резервов и других активов государства. Наруше­ние этих пропорций ведет к инфляции на потребительском рынке.