Задание: отразить на счетах бухгалтерского учета операции и составить отчет кассира за 1 марта 200__г.
Исходные данные:
1. Остаток денежных средств в кассе на начало дня - 1500 руб.
2. Лимит остатка наличных денежных средств - 5000 руб.
3. Хозяйственные операции за 1 марта 200__г.
| Документ
| От кого получено
или кому выдано
| Сумма,
руб.
|
| Приходный кассовый ордер № 15
| По чеку № 826035 на хозяйственные расходы
|
|
| Расходный кассовый ордер № 20
| На хозяйственные расходы Сидорову И.С.
|
|
| Приходный кассовый ордер № 16
| От ЗАО «Лес» за реализованную продукцию
|
|
| Приходный кассовый ордер № 17
| От Калининой А.М. в возмещение материального ущерба
|
|
| Приходный кассовый ордер № 18
| По чеку № 826036 на выдачу депонированной заработной платы
|
|
| Документ
| От кого получено
или кому выдано
| Сумма,
руб.
|
| Расходный кассовый ордер № 21
| Выдана депонированная заработная плата
|
|
| Приходный кассовый ордер № 19
| По чеку № 826037
на выдачу заработной платы
|
|
| Расходный кассовый ордер № 22
| Выдана заработная плата работникам
|
|
| Расходный кассовый ордер № 23
| Сдана депонированная заработная плата в банк
| ?
|
| Расходный кассовый ордер № 24
| Сверхлимитные суммы в кассе сданы в банк
| ?
|
Задача 1.6. Синтетический учет кассовых операций
Задание: Обработать отчеты кассира за март 200_г. и заполнить журнал-ордер и ведомость по счету «Касса» по приведенной форме.
Исходные данные:
1. Отчет кассира за 01 - 09 марта 200_г.
| № документа
| От кого получено
или кому выдано
| Корр. счет
| Приход
| Расход
|
|
| Остаток на начало дня
|
|
| Х
|
|
| По чеку № 864312 на выплату заработной платы
|
|
|
|
|
| По платежной ведомости № 1 заработная плата
|
|
|
|
|
| На взнос депонированная заработная плата
|
|
|
|
| № документа
| От кого получено
или кому выдано
| Корр. счет
| Приход
| Расход
|
|
| От ЗАО «Старт» за реализованную продукцию
|
|
|
|
|
| Итого за день
|
| ?
| ?
|
|
| Остаток на конец дня
|
| ?
|
|
2. Отчет кассира за 10 – 19 марта 200_г.
| № документа
| От кого получено
или кому выдано
| Корр. счет
| Приход
| Расход
|
|
| Остаток на начало дня
|
| ?
| Х
|
|
| От Сидорова К.П. в возмещение недостачи
|
|
|
|
|
| От Котова С.И. возврат неиспользованных подотчетных сумм
|
|
|
|
|
| От ОАО «Снег» за реализованную продукцию
|
|
|
|
|
| ООО «Осень» за полученные материалы
|
|
|
|
|
| Итого за день
|
| ?
| ?
|
|
| Остаток на конец дня
|
| ?
|
|
3. Отчет кассира за 20 - 31 марта
| № документа
| От кого получено
или кому выдано
| Корр. счет
| Приход
| Расход
|
|
| Остаток на начало дня
|
| ?
| Х
|
|
| Иванову М.С. под отчет на командировочные расходы
|
|
|
|
| № документа
| От кого получено
или кому выдано
| Корр. счет
| Приход
| Расход
|
|
| От Кузнецова М.И. возврат неиспользованных подотчетных сумм
|
|
|
|
|
| От ООО «Спорт» за реализованную продукцию
|
|
|
|
|
| По чеку № 864314 на выплату компенсаций
|
|
|
|
|
| Авдеевой А.К. алименты
|
|
|
|
|
| Васильеву А.П. компенсационные выплаты
|
|
|
|
|
| Итого за день
|
| ?
| ?
|
|
| Остаток на конец дня
|
| ?
|
|
Ведомость № 1 по счету «Касса»
За март 200_ г.
