РЕСПУБЛИКИ

 

Статья 259. Осуществление валютного контроля таможенными

органами

 

Государственный таможенный комитет Приднестровской Молдавской Республики является органом валютного контроля в Приднестровской Молдавской Республике.

Таможенные органы Приднестровской Молдавской Республики осуществляют валютный контроль в соответствии с законодательными актами Приднестровской Молдавской Республики в области валютного регулирования и валютного контроля.

 

Статья 260. Компетенция таможенных органов Приднестровской

Молдавской Республики в области валютного контроля

 

Таможенные органы Приднестровской Молдавской Республики осуществляют валютный контроль за перемещением лицами через таможенную границу Приднестровской Молдавской Республики иностранной валюты, валюты Приднестровской Молдавской Республики, ценных бумаг в валюте Приднестровской Молдавской Республики, валютных ценностей, а также за валютными операциями, связанными с перемещением через указанную границу товаров и транспортных средств.

 

Статья 261. Функции таможенных органов при осуществлении

валютного контроля и контроля за исполнением

обязательств по внешнеэкономическим сделкам

 

Таможенные органы при осуществлении валютного контроля и контроля за исполнением обязательств по внешнеэкономическим сделкам в рамках своей компетенции выполняют следующие функции:

определяют соответствие проводимых валютных операций, связанных с перемещением либо с предполагаемым перемещением товаров через таможенную границу Приднестровской Молдавской Республики, действующему валютному законодательству Приднестровской Молдавской Республики;

проверяют выполнение обязательств резидентов перед государством по репатриации в Приднестровскую Молдавскую Республику доходов от внешнеэкономической деятельности;

осуществляют противодействие легализации доходов, полученных преступным путем;

проводят анализ отчетности и статистической информации по валютным, импортным и иным внешнеэкономическим операциям в целях совершенствования действующей системы государственного регулирования внешнеэкономической деятельности, валютного регулирования, контроля за исполнением обязательств по внешнеэкономическим сделкам и валютного контроля;

выполняют иные функции валютного контроля, предусмотренные законодательством Приднестровской Молдавской Республики.

 

 

Статья 262. Права таможенных органов при осуществлении

валютного контроля за исполнением обязательств

по внешнеэкономическим сделкам

 

-- Статья 262 в новой редакции (Закон № 152-ЗИД-III от 10 июля 2002 г.
(СAЗ 02-28,1));

 

Таможенные органы при осуществлении валютного контроля и контроля за исполнением обязательств по внешнеэкономическим сделкам в рамках своей компетенции вправе:

проводить проверки осуществления валютных, экспортных, импортных и иных внешнеэкономических операций, полноты и достоверности учета и отчетности по указанным операциям, а также законности происхождения валютных ценностей и распоряжения ими;

осуществлять контроль за своевременностью предоставления отчетности по валютным операциям и соответствием ее требованиям валютного законодательства;

получать документы, содержащие информацию о нарушениях валютного законодательства и законодательства о государственном регулировании внешнеэкономической деятельности при проведении проверок;

выдавать обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных недостатков и нарушений и требовать их выполнения;

направлять мотивированные представления в государственные органы, выдавшие в порядке, определяемом законами, регламентирующими вопросы государственного регулирования отдельных видов деятельности, разрешения на право осуществления валютных операций, связанных с движением капитала, о прекращении, приостановлении или ограничении действия соответствующих разрешений;

применять санкции, в том числе взыскивать штрафы за нарушения валютного законодательства и законодательства о государственном регулировании внешнеэкономической деятельности;

осуществлять иные действия, предусмотренные настоящим Кодексом и иными законодательными актами Приднестровской Молдавской Республики.

 

Статья 263. Ответственность за правонарушения, выявленные при

осуществлении таможенными органами валютного

контроля и контроля за исполнением обязательств по

внешнеэкономическим сделкам

 

Ответственность за нарушения валютного законодательства Приднестровской Молдавской Республики и законодательства Приднестровской Молдавской Республики о государственном регулировании внешнеэкономической деятельности, выявленные таможенными органами, наступает в соответствии с валютным и иным законодательством Приднестровской Молдавской Республики.

 

Статья 264. Перемещение валюты, ценных бумаг в валюте

Приднестровской Молдавской Республики, иностранной

валюты и других валютных ценностей

 

Перемещение через таможенную границу Приднестровской Молдавской Республики валюты Приднестровской Молдавской Республики, ценных бумаг в валюте Приднестровской Молдавской Республики, иностранной валюты и других валютных ценностей осуществляется в соответствии с валютным законодательством Приднестровской Молдавской Республики.

 

Статья 265. Ответственность за правонарушения, выявленные

при осуществлении валютного контроля таможенными

органами Приднестровской Молдавской Республики

 

-- Статья 265 в новой редакции (Закон № 23-ЗИД-V от 21 января 2014 года
(САЗ 14-4));

 

При выявлении таможенными органами Приднестровской Молдавской Республики в ходе осуществления валютного контроля нарушений законодательства Приднестровской Молдавской Республики в области валютного регулирования и валютного контроля, являющихся одновременно нарушениями таможенных правил, либо правонарушений, посягающих на нормальную деятельность таможенных органов Приднестровской Молдавской Республики, виновные лица несут ответственность в соответствии с действующими законодательными актами Приднестровской Молдавской Республики.