Определяем затраты на востановление и ремонт

S_шр=к*Б_ш*n* L_общ.г/100*1000, руб (54)

КаМАЗ=1,2*9800*10*18160,100*1000=213161,76

ПАЗ=1,2*7600*10*2310169/100*1000=2106874,13

где к-норма затрат на восстановление износа и ремонт шин в % на 1000 км пробега

Затраты по шинам

S_ш=S_ш+S_штр+S_шрв, руб (55)

КаМАЗ=213161+568400+5680+787241

ПАЗ=2128000=212800+2106874=4247,674

 

Таблица 4 - План материально-технического снабжения

 

Наименование показателей	Условные обозначения	Единицы измерения	Результаты вычисления
Затраты на топливо Затраты на моторное масло Затраты на трансмиссионное масло Затраты на консистентную смазку Прочие эксплуатационные материалы Общие затраты на ГСМ Затраты на шины Итого затрат	Sт Sмм   Sтм   Sкс   Sпр Sобщ.т Sш Sобщ	руб руб   руб   руб   руб руб руб руб

 

 

5.5 АМОРТИЗАЦИОННЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ

 

Сумма амортизационных отчислений на полное восстановление

S_п.в=Н_п.в*Б_а* N (56)

КаМАЗ=0,008*430000*12*12=412800

ПАЗ=0,008*910000*12*12=1048320

 

где Н_п.в –норма амортизационных отчислений

Б_а-балансовая стоимость автомобиля, руб

N- расчетный срок амортизации, мес.

Н=1/ t, где t- расчетный срок полезного использования, мес.

 

5.6 ПЛАН ПО ТРУДУ И ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЕ

 

В разделе «План по труду и заработной плате» водителей рассчитывается заработная плата водителей и кондукторов с начислениями, в зависимости от автомобиле часов в эксплуатации, среднемесячная заработная плата. Часовые тарифные ставки взяты с учетом типа подвижного состава.

Подготовительно-заключительное время 0,045 на один час работы

Т_пз=0,045*АЧ_э, ч (57)

КаМАЗ=0,045*19334,4=870,048

ПАЗ=0,045*47146,32=2121,58

Годовой плановый фонд рабочего времени водителей

Ф_пл=(Д_к-Д_в-Д_п-Д_о-Д_б-Д_г)*Т_н; (58)

КаМАЗ=(365-122-31-12)*8=1600

ПАЗ==(365-122-31-12)*8=1600

Определяем потребное количество водителей:

N_в=АЧ_э+Т_пз/Ф_пл; (59)

КаМАЗ=19334+4870,048/1600=12

ПАЗ=47146,32+2121,58/1600=30,79

Распределяем водителей по классам и производим доплату за классность: водителям второго класса 10% к часовой тарифной ставке водителя третьего класса и водителям первого класса 25% к часовой тарифной ставке водителя третьего класса. Часовая тарифная ставка водителя третьего класса составляет

С_час=руб. (60)

Заработная плата водителей по тарифу начисляется по формуле:

S_тар=С_час*АЧ_э, руб; (61)

КаМАЗ=78,8*19334,4=1523550,72

ПАЗ=78,847146,32=3715130

Определяем доплату за классность водителям второго класса:

S_кл=S_тар*0,10*N²_в/N_в; (62)

КаМАЗ=1523550,72*0,10*5/12,62=60362,54

ПАЗ=3715130*0,10*10/30,79=120660

N²_в - количество водителей второго класса;

N_в - общее количество водителей;

Для водителей первого класса доплата определяется:

S_кл=S_тар*0,25* N²_в/N_в; (63)

КаМАЗ=1523500,72*0,25*2/12,62=62135,02

ПАЗ=37151530*0,25*10/30,79=301650,69

Премия водителям начисляется в размере 60% от заработной платы по тарифу:

S_пр=0,6*S_тар; (64)

КаМАЗ=0,6*1523550,72=914130,43

ПАЗ=0,6*3715130=2229078

 

Дополнительная заработная плата начисляется в размере 12,5% от заработной платы по тарифу:

S_доп=0,125*S_тар, руб; (65)

КаМАЗ=0,125*1523550,72=19044,84

ПАЗ=0,125*3715130=464391,25

Основная заработная плата:

S_осн=S_тар+S_кл+S_пр,+S_доп руб; (66)

КаМАЗ=1523550,72+60362,54+62135,2+914130,43+190443,84=2750622,55

ПАЗ=3715130+120660+301650+2229078+464391,25+6830909,25

 

 

Таблица 5 План себестоимости перевозок

 

Наименование показателей	Условные обозначения	Единицы измерения	Результаты вычислений
Годовой фонд заработной платы водителей Затраты на ГСМ и шины Затраты на ТО и Р Амортизационные отчисления Накладные расходы Итого затрат на перевозку Себестоимость	Sгод   Sтоп и ш Sто и р Sп в Sнакл Sобщ   С	Руб   Руб Руб Руб Руб Руб Руб

 

 

Отчисления в соц.страх осуществляются в размере 30,2% от основной заработной платы:

S_сс=0,302*S_осн, руб; (68)

КаМАЗ=0,302*2750622,55=81728,01

ПАЗ=0,302*6830909,25=2062934,59

 

Годовой общий фонд заработной платы водителей:

S_общ=S_осн+S_сс, руб; (69)

КаМАЗ=2750622,55+81728,01=2832350,56

ПАЗ=6830909+2062934=8893843

Среднемесячная заработная плата водителей:

S_срмес=S_общ/12*Nв, руб; (70)

КаМАЗ=2832350,56/12*12,62=18702,79

ПАЗ=889343/369,48=24,071

 

5.7 РАСЧЕТ СЕБЕСТОИМОСТИ ПЕРЕВОЗОК

 

В разделе «Определение себестоимости перевозок» рассчитаны накладные расходы в процентах от общего фонда заработной платы водителей и проведена калькуляция себестоимости, которая представляет собой отношение общих затрат на перевозки к объему выполненной работы. По грузовым перевозкам общие затраты делятся на автомобиле-часы в эксплуатации. По пассажирским городским перевозкам общие затраты делятся на объем перевозок, а по пригородным м междугородним общие затраты делятся на пассажирооборот.

Общая сумма затрат по всем статьям:

S_общ=S_ТОиТР+S_мтс+S_пв+ S_общ +S_накл руб; (71)

КаМАЗ=1473503+2382043+282350+421800+1982645=9083341

ПАЗ=21094834+3045535+14766383+1048320+122449746=38904818

S_MTC КаМАЗ=1692949,5+51760+43261,9+21030,1+4642+568400=2382043,5

S_MTC ПАЗ=2229078+477828+530960+232180+21218000+12249746=38904818

Определяем себестоимость

С=S_общ/Ачэ, руб; (72)

КаМАЗ=0,7*2832350=1982645

ПАЗ=

С=S_общ/Qр, руб; (73)

КаМАЗ=

ПАЗ=

С=S_общ/Р_п, руб; (74)

КаМАЗ=

ПАЗ=

 

Накладные расходы:

S_накл=от 70 до110 %; S_общ (75)

КаМАЗ=

ПАЗ=

 

5.8 РАСЧЕТ ФИНАНСОВОГО ПЛАНА

 

В разделе «Расчет финансового плана» расчтитываются тариф за перевозку, доходы от перевозок, прибыль и рентабельность перевозок.

Тариф на перевозку пассажиров Т, руб

Т=С+0,25*С,руб (76)

Доход от перевозоки пассажиров Д_пер, руб

Д=Т*Р_п (77)