Тема №11: БАНКОВСКИЕ РИСКИ.
В практике банковской деятельности выделяются следующие виды рисков: - кредитный риск; - риск несбалансированной ликвидности; - риск изменения процентных ставок; - валютный риск; - страховой риск; Кредитный риск – риск неплатежа по банковской ссуде. Он делится на: - риск злоупотреблений (наиболее распространён); - риск по иностранным кредитам; - риск по внутренним кредитам и ценным бумагам. Рисковый случай – когда риск реализуется. Рисковое событие – создаются предпосылки для реализации риска. 50% банкротств банков СЩА приходится на реализацию рисков злоупотреблений. Как правило, это выдача директорами «дружеских» кредитов друзьям, родственникам, деловым партнёрам без необходимого обеспечения. Риск по иностранным кредитам был реализован в России с точки зрения иностранных банков в 1998 году. Типы рисков несбалансированной ликвидности: 1) Активы банка находятся в чрезмерно ликвидной форме, что обуславливает их низкую доходность (взяли кредит и положили в сейф). 2) Активы банка находятся в менее ликвидной форме, чем обязательства банка. Вследствие чего невозможна быстрая конверсия финансовых ресурсов в наличную форму для расчётов по обязательствам (взяли кредит, разместили в долгосрочный кредит на 1 год, возврат кредита – через полгода). С точки зрения риска несбалансированной ликвидности выделяются: Внутренняя ликвидность – обеспечиваемая теми активами, в которые банк разместил свои средства. Внешняя ликвидность – обеспечиваемая политикой банка по вторичной трансформации одних активов в другие. Риску изменения процентных ставок особенно подвержены долгосрочные активы банка и активы с фиксированной ставкой дохода. Особенно рискованна для банков ситуация резкого уменьшения процентных ставок в течение длительного времени: активы становятся менее доходными быстрее, чем удаётся увеличить процентные ставки по депозитам юридических и физических лиц в силу инерционности ожиданий клиентов. Валютный риск – риск неблагоприятного изменения курса валют, в которых номинированы те или иные активы банка. Страховой риск подразделяется на: - риск по гарантийным операциям банка; - риск по форвардным и фьючерсным сделкам. Форвардная сделка – обязательна к исполнению. Фьючерсная сделка – необязательна к исполнению.
Управление риском - это целенаправленные действия по ограничению или уменьшению риска в системе экономических отношений. Учет риска включает в себя три основные позиции: - выявление последствий деятельности банка и иных экономических субъектов в ситуации риска; - умение реагировать на возможные отрицательные последствия этой деятельности; - разработка и осуществление превентивных мер, нейтрализующих или компенсирующих возможные негативные последствия предпринимаемых действий. Система управления в ситуациях риска содержит следующие основные элементы: 1. Выявление и сопоставление в альтернативных вариантах риска, допущение риска в пределах социально приемлимого уровня. 2. Разработка конкретных рекомендаций, ориентированных на устранение или минимизацию возможных негативных последствий риска. 3. Создание ситуационных планов. 4. Подготовка и принятие нормативных актов, способствующих реализации избранной альтернативы. 5. Учет психологического восприятия рискованных решений и программ. Следует учитывать неоднородную оценку людьми фактического риска, на что влияет расхождение между объективно существующей величиной риска (статистика) и ее субъективным восприятием (степень доступности информации по данному вопросу и методы подачи информации, а также отсрочка возможных отрицательных последствий). Процесс управления риском разбивается на 7 этапов: 1.) Определение цели. (Например, эта цель может включать поддержание стабильной и прибыльной работы банка, достижение определенного места на некоторых сегментах банковских услуг и др.). 2.) Выяснение риска. (Выражается в осознании риска хозяйствующим субъектом или индивидом). 3.) Оценка риска. (Определение его серьезности с позиций вероятности и величины возможного ущерба). 4.) Выбор методов управления риском: - упразднение – попытка упразднения риска (не курить, не летать на самолете, не выдавать кредит, не выпускать продукцию, использование которой может быть небезопасным и т.д.); - предотвращение потерь и контроль – исключение случайностей и контроль за ограничениями риска (например, хеджирование, мониторинг исполнения кредитного договора и сделок заемщика, для исполнения которых он кредитовался); - страхование; - поглощение - признание ущерба риска без распределения его посредством страхования (во-первых, самострахование, во-вторых, достаточно малые риски (падение метеорита), либо катастрофические события (ядерная война). 5.) Применение выбранного метода. 6.) Оценка результатов. (Вопросы обратной связи, точной информации, качественной оценки и отлаженности управления риском как процесса). 7.) Внесение необходимых управленческих корректив. (Возобновление процесса с первого этапа).
|
