| № статьи
|
Дебетуемые счета и статьи
аналитического учета
| Обороты по дебету счета – с кредита счета
| |
|
|
|
|
|
|
расчеты с персоналом по оплате труда
|
|
|
| |
| Материалы
| Топливо
| Зап. части
|
|
| Расчеты по социальному страхованию и обеспечению
| Резерв предстоящих
расходов
| Вспомогатель-ные производ-ства
| |
|
Наименование
| По
сдель-щикам
| По повре-менщи-кам
| |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| К СЧЕТУ 26
А. Расходы на управление предприятием
Заработная плата аппарата управления предприятием
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Командировки и перемещения
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Содержание пожарной, военизированной и сторожевой охраны: - вневедомственной и пожарной охраны при органах внутренних дел
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Заработная плата (ведомственной охраны)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Расходы на все виды командировок
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Прочие расходы (по охране)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Прочие расходы (по управлению)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Отчисления на содержание вышестоящих организаций
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Б. Общехозяйственные расходы
Содержание прочего общезаводского персонала
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Амортизация основных средств
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Содержание и текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря общезаводского назначения
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Производство испытаний, опытов, исследований, содержание общезаводских лабораторий, расходы на изобретательство и технические усовершенствования
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Охрана труда:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Подготовка кадров
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Организованный набор рабочей силы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Прочие расходы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| В. Сборы и отчисления
Налоги, сборы и прочие обязательные отчисления и расходы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Г. Общезаводские непроизводственные расходы
Потери от простоев и суммы возмещения этих расходов
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Потери от порчи материалов и продукции при хранении на общезаводских складах
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Недостачи и излишки материалов и продукции на заводских складах
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Списывается в порядке распределения
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Всего по счету № 26
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Обороты по кредиту счета
| Итого с начала года до отчетного мес. за вычетом сумм, обращаемых в уменьшение затрат
| По смете
| |
|
|
|
|
|
|
| Суммы, обращаемые в уменьшение затрат, а также списываемые в порядке распределения, либо (по сч. 96) суммы образуемого резерва
| За месяц
руб.
| С начала года тыс. руб. с одним десятитысячным знаком
| |
| Обслуживающие производства и хозяйства
| Расходы будущих отчетных периодов
|
| Недостачи и потери от порчи ценностей
| Разные (суммы, уже отраженные в журналах-ордерах)
| Итого за месяц
| |
| |
| За месяц
| С начала года до отчетного месяца
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| № статьй
|
Дебетуемые счета и статьи
аналитического учета
| Обороты по дебету счета – с кредита счета
| |
|
|
|
|
|
|
расчеты с персоналом по оплате труда
|
|
| |
| Материалы
| Топливо
| Зап. части
|
|
| Расчеты по социальному страхованию и обеспечению
| Резерв предстоящих
расходов
| |
|
Наименование
| По
сдельщикам
| По повре-менщи-кам
| |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| К СЧЕТУ № 97
А. Расходы на подготовку и освоение производства новых видов продукции и новых технологических процессов
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Б. Затраты по текущему ремонту основных средств
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| В. Затраты на капитальный ремонт арендованных основных средств, производимые за счет арендатора
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Итого по счету № 97
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| К СЧЕТУ № 44
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Расходы на тару и упаковку изделий на складах готовой продукции
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Расходы на транспортировку продукции
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Комиссионные сборы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Прочие расходы по сбыту
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Отклонения фактической себестоимости израсходованных материальных ценностей от их стоимости по учетным ценам (исходя из проц. По ведом. № 10) (+, -) или транспорт.- заготовит. расход.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Итого по счету № 44
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| К СЧЕТУ № 96
| Сальдо на нач. года
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Резерв на оплату отпусков
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Резерв на вознаграждение за выслугу лет
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Резерв на текущий ремонт основных средств
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Резерв на капитальный ремонт арендован. основн. средств, проводимый за счет арендатора
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Резерв на износ автомобильных шин (покрышки, камеры и ободн. ленты)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Итого по счету № 96
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Обороты по кредиту счета
| Итого с начала года до отчетного мес. за вычетом сумм, обращаемых в уменьшение затрат
| По смете
| |
|
|
|
|
|
|
|
| Суммы, обращаемые в уменьшение затрат, а также списываемые в порядке распределения, либо суммы образуемого резерва
| За месяц,
руб.
| С начала года тыс. руб. с одним десятитысячным знаком
| |
| Вспомогательные производства
| Обслуживающие производства и хозяйства
| Расходы будущих периодов
|
| Недостачи и потери от порчи ценностей
| Разные (суммы, уже отраженные в журналах-ордерах)
| Итого за месяц
| |
| |
| За месяц
| С начала года до отчетного месяца
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
Примечание. Расчеты и обоснование сумм, подлежащих отражению, см. в журнале-ордере №10 /1 либо в соответствующих ведомостях.
| Текст (№ документа, содержание записи или расчетные данные)
| В дебет
| С кредита счетов № 26, 44, 96, 97
|
| № счета
| Статьи аналити-ческого учета
| № кредиту-емого счета
| Статьи аналитиче-ского учета
| Сумма
|
| В уменьшение учтенных расходов
| В порядке распределения расходов или в порядке образования резерва
|
| А
| Б
| В
| Г
| Д
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего (по гр. 1.2)______, в том числе к отражению по кредиту счета № 26_____ по кредиту счета № 97_____ по кредиту
счета № 44_____________ по кредиту счета № 96_____________.
Ведомость закончена «_____»_______________200___г. Данные, отраженные по листкам-расшифровкам, сверены.
| СОГЛАСОВАНО
Руководитель предприятия
«_____» _________________20____ г.
_____________________________
| УТВЕРЖДАЮ
Руководитель предприятия
«_____» _________________20___ г.
_____________________________
|
