Тема 11. Коммерческие банки. Банковские операции – это деятельность банка, связанная с выполнением банковских функций.

Банковские операции – это деятельность банка, связанная с выполнением банковских функций.

В области посреднической торговли ссудным капиталом различают пассивные, активные операции КБ-ков и банковские услуги (комиссионно-посреднические операции).

Пассивные операции - это операции, с помощью которых банки формируют свои денежные ресурсы для проведения кредитных, инвестиционных и др. активных операций.

Ресурсы КБ – это совокупность денежных средств, находящихся в его распоряжении и использующихся для обеспечения деятельности банка. Их делят на:

1) собственные средства – банковский (собственный) капитал (30% всех ресурсов). Он, в свою очередь делится на:

а) основной капитал. Он включает:

- уставный (размер определяется требованиями ЦБ, формируется за счет только денежных взносов) фонд,

- резервный (25% от размера уставного, формируется за счет отчислений от прибыли не менее 5%) фонд,

- и др. спец. фонды,

- нераспределенную прибыль прошедших лет.

б) дополнительный капитал ( не может быть больше 100% основного капитала ) Он включает:

- резервы на страхование банковских рисков,

- нераспределенная прибыль текущего года.

Эти ресурсы выполняют в основном защитную функцию – страхование интересов вкладчиков и кредиторов, а т.ж. покрытие убытков от банк-й деят-ти.

2) заемные средства (большая часть ресурсов) – совокупность средств на текущих, депозитных и др. счетах клиентов банка (юр. и физ. лиц), т.е. это временно свободные денежные капиталы гос-ва, пр-й, населения. Также к ним относятся межбанковские кредиты и депозиты, кредиты ЦБ (рефинансирование).

3) привлеченные средства – привлекаются банком за счет продажи сертификатов (депозитных – юр. лицам, сберегательных – физ. лицам) и ценных бумаг.

(*Депозитный сертификат - документ, выдаваемый юридическому лицу в виде письменного свидетельства о внесении определённой суммы денег, которое даёт собственнику право по окончании установленного срока получить сумму взноса и проценты.

Сберегательный сертификат - это документ, который выдаётся только физическому лицу как свидетельство о внесении определённой суммы денег на банковский вклад и даёт собственнику право на получение соответствующей суммы взноса и процентов.)

Активные операции - операции, которые связаны с размещением и использованием ресурсов банка в форме выдачи различных по сроку ссуд и учета векселей с целью получения прибыли при рациональном распределении рисков и поддержании ликвидности.

Активные операции в свою очередь делятся на кредитные и инвестиционные.

Кредитные операции заключаются в проведении комплекса действий, связанных с предоставлением и погашением банковских ссуд.

Банки не могут выдавать кредиты:

- на погашение убытков от хозяйственной деят-ти заемщика;

- на формирование и увеличение уставного фонда клиента;

- на внесение клиентом платежей в бюджет и внебюджетные фонды;

- пр-ям, в отношении которых возбуждено дело о банкротстве;

- пр-ям, в контрактах которых не предусмотрено страхование возможных убытков от непоставок ТМЦ;

- пр-ям, имеющим просроченную задолженность по ранее полученным ссудам.

Кредиты предоставляются на основании заключенного между банком и заемщиком кредитного соглашения (договора).

Инвестиционные операции означают вложение средств в ценные бумаги пр-й на относительно продолжительный период времени. Ценные бумаги могут быть предметом банк-х инвестиций при условии свободного их обращения на фондовом рынке.

Цель осуществления банком инвестиц-х операций – поддержание безопасности денежных средств, обеспечение их диверсификации, дохода и ликвидности.

Проценты, полученные банком по активным операциям несколько выше %%, уплачиваемых банком по пассивным операциям. Эта разность %% - банковская маржа – обеспечивает покрытие издержек банка и его прибыль.

Банковские услуги (комиссионно-посреднические операции) – это определенные действия банка, направленные на удовлетворение потребностей клиента, которые не связаны с привлечением дополнительных ресурсов для их выполнения, т.к. предоставляются за счет клиента-заказчика.

Их оплата – не в виде %, а в виде комиссионного вознаграждения.

Выделяют:

· традиционные банк. услуги – это расчетно-платежное обслуживание, кассовое обслуживание, валютные операции,

· нетрадиционные банк. услуги:

- лизинговые

- факторинговые,

- трастовые,

- гарантийные,

- аудиторские,

- консалтинговые и др.

 

 

Тема 11. Коммерческие банки

 

1. Понятие и назначение коммерческих банков.

2.* Происхождение и развитие коммерческих банков (самост-но).

3. Операции коммерческих банков.