Банковское дело

Современная банковская система

Понятие «банковская система». Структурные элементы банковской системы. Одноуровневая и двухуровневая банковские системы. Классификация структурных элементов банковской системы по наличию государственно-властных полномочий, по месту регистрации, по целям, стоящим перед организациями. Универсальные и специализированные коммерческие банки. Небанковские институты.

Этапы развития банковской системы России. Формирование современной рыночной банковской системы. Стратегия развития банковского сектора РФ до 2015 года. Программа «Национальная банковская система 2010-2020».

Структура банковской системы России. Роль Банка России в банковской системе, его полномочия. Независимость Банка России. Понятие кредитной организации, банка, небанковской кредитной организации. Представительства иностранных банков. Банковские союзы и ассоциации, их основные задачи. Банковские группы и холдинги.

Основные показатели, характеризующие состояние современной банковской системы. Проблемы и направления развития банковской системы России.

Формирование ресурсной базы коммерческого банка

Понятие банковских ресурсов, их классификация по способу образования. Структура ресурсов коммерческого банка и факторы, влияющие на ее образование.

Собственные ресурсы (капитал) коммерческого банка. Функции и структура собственного капитала. Характеристика структурных элементов собственного капитала.

Формирование привлеченных ресурсов банка. Классификация привлеченных ресурсов по способу аккумуляции. Понятие депозитов. Классификация депозитов по категории вкладчиков, по форме изъятия, по экономическому содержанию. Характеристика депозитов до востребования, срочных депозитов и вкладов населения.

Депозитные и сберегательные сертификаты: экономическая сущность, сходство и различие между ними, их значение для управления банковскими ресурсами.

Недепозитные источники привлечения банковских ресурсов.

Кредиты Банка России как кредитора последней инстанции. Виды и условия предоставления кредитов Банком России.

Организация банковского кредитования

Кредитная политика коммерческого банка как основа банковского кредитования. Основные этапы процесса кредитования. Предоставление в банк кредитной заявки. Документы, необходимые для получения кредита. Оценка кредитоспособности заемщика, экономической обоснованности и технико-экономической осуществимости кредитной операции. Оформление кредитного договора между банком и заемщиком..

Понятие формы обеспечения возвратности банковских кредитов. Порядок применения залога, банковской гарантии и поручительства.

Выдача кредита. Организационные и технические условия кредитования. Виды ссудных счетов и их характеристика. Порядок оформления выдачи кредита. Способы предоставления ссуд. Сущность и виды кредитных линий. Понятие овердрафта и синдицированного кредитования.

Контроль банка за ходом погашения кредита и выплатой процентов. Способы погашения задолженности по кредитам. Пролонгация кредита. Порядок начисления процентов. Формирование кредитного досье клиента. Анализ кредитного портфеля. Предупреждение кредитных рисков.

Расчетно-кассовые операции коммерческих банков

Понятие расчетно-кассовых операций коммерческого банка. Организация безналичного платежного оборота и его принципы.

Отражение операций по безналичным расчетам на счетах. Виды счетов. Порядок открытия счета в банке. Формы безналичных расчетов в соответствии с действующим законодательством. Порядок расчетов платежными поручениями, аккредитивами, чеками, по инкассо.

Организация межбанковских расчетов. Заключение корреспондентского договора. Виды корреспондентских счетов. Варианты организации межбанковских расчетов.

Организация поступлений наличных денег в кассы банка. Порядок и сроки сдачи наличных денег предприятиями и организациями в кассы коммерческих банков. Способы сдачи наличных денег в коммерческие банки.

Порядок получения предприятиями и организациями наличных денег из касс банка. Составление календаря выдач наличных денег на зарплату, выплаты социального характера и стипендии. Денежные чеки на получение наличных денег.

Составление кассового прогноза налично-денежного оборота на квартал. Кассовая заявка предприятия: сущность, содержание разделов. Структура прогноза кассовых оборотов. Определение эмиссионного результата. Предоставление коммерческими банками прогноза кассовых оборотов в РКЦ. Составление РКЦ собственного прогноза кассовых оборотов и предоставление его территориальному учреждению Банка России. Предоставление прогноза кассовых оборотов территориальным учреждением ЦБ РФ в Банк России.

Операции коммерческих банков с ценными бумагами

Виды операций коммерческих банков с ценными бумагами.

Эмиссия коммерческими банками акций: цели и этапы. Обязательная регистрация выпуска акций коммерческими банками в Банке России. Отказ ЦБ РФ в регистрации выпуска акций. Порядок и пути размещения коммерческими банками собственных акций. Сроки реализации акций первой и последующих эмиссий.

Выпуск коммерческим банком опционов. Понятие «опциона коммерческого банка». Принятие банком решения о размещении опционов. Цена размещения акций во исполнение опционов. Условия размещения опционов. Исполнение опционов. Сроки конвертации опционов.

Выпуск коммерческими банками сберегательных и депозитных сертификатов, облигаций, векселей. Условия выпуска банками облигаций. Виды облигаций. Выпуск облигаций без обеспечения. Регистрация выпусков облигаций в Банке России. Размещение облигаций.

Условия выпуска сертификатов коммерческими банками. Регистрация условий выпуска и обращения сертификатов в Банке России. Предоставление в ЦБ РФ регистрационных документов. Отказ Банка России в регистрации условий выпуска сертификатов.

Понятие банковского векселя. Правовая основа выпуска банками векселей. Процентные и дисконтные векселя. Установление банками правил выпуска и оборота своих векселей.

Виды деятельности коммерческих банков с ценными бумагами других эмитентов. Получение банками лицензий профессионального участника рынка ценных бумаг.

Операции коммерческих банков с векселями: кредитные и комиссионные.

Ликвидность и прибыльность коммерческого банка.

Понятие и значение ликвидности банка. Факторы, влияющие на ликвидность банка. Существующие подходы к оценке ликвидности коммерческого банка. Коэффициент ликвидности, принятый международным банковским сообществом в Базеле.

Нормативы ликвидности, установленные Банком России: норматив мгновенной ликвидности; норматив текущей ликвидности; норматив долгосрочной ликвидности. Порядок расчета нормативов. Минимально и максимально допустимые числовые значения обязательных нормативов ликвидности.

Коэффициентный анализ ликвидности коммерческого банка.

Сущность и основы управления ликвидностью коммерческого банка. Методы управления ликвидностью банка: распределения активов и общего фонда средств. Рекомендации Банка России по управлению банковской ликвидностью. Коэффициенты и показатели, рассчитываемые при анализе риска потери ликвидности.

Определение прибыли и прибыльности банковской деятельности. Источники доходов коммерческого банка, их классификация. Состав и классификация расходов коммерческого банка. Формирование и использование прибыли коммерческого банка. Цель анализа прибыли и прибыльности. Способы оценки прибыли и прибыльности банковской деятельности: структурный анализ; анализ системы финансовых коэффициентов; факторный анализ. Расчет коэффициентов рентабельности активов и капитала.