Российские методики определения рейтингов.Рейтинг - разновидность сравнительной оценки. Цель рейтинговой оценки - установить степень доверия или недоверия к данному банку или предприятию. (Существуют как рейтинги агенств, так и внутренние банковские рейтинги). Методика «Оргбанка» Основа методики - чисто экономические параметры + экспертные оценки: - общие вопросы деятельности банков (учредители, УК, валюта баланса, лицензия, наличие корреспондентских счетов) - конкретные данные о работе (история банка, длительность работы на межбанковском рынке, наличие филиалов, имидж, расширение или сокращение инвестиционной деятельности, новые для российского рынка услуги) финансовые показатели (ликвидность, достаточность, прибыльность и т.д.) Включает три этапа анализа: формальный, математический и экспертный, по полученным результатам банку присваивается категория в соответствии с его кредитоспособностью. 1)Формальный - фактическая оценка банка по так называемым ограничительным критериям - этап отсечения. Признаки: - валюта баланса (мелкий банк, средний, крупный); - величина капитала; - уровень рентабельности. 2)Математический - анализ критериев, расчет финансовых показателей по направлениям: - Структура и использование привлеченных средств - Достаточность капитала - Достаточность резервов - Ликвидность - Динамика, управление фондами банка - Профессионализм кадров (экономическое образование, стаж работы) - Структура банков (филиалы) 3)Экспертный - анализ всех показателей, присвоение определенной категории. Присваивается высшая, средняя, низшая категории кредитоспособности и надежности. Особенность рейтинга: 1) очень динамичная методика. Целый ряд неопубликованных критериев, могут вводить 2) определенный консерватизм – лучше недооценить, чем переоценить. Методика информационного центра «Рейтинг». 1)Формализованные и неформальные показатели. В основе методики - понятие надежности банка. 2)Для каждого банка рассчитывается свой показатель надежности, равный сумме различных показателей, взятых с весовыми коэффициентами в зависимости от степени влияния показателя на надежность.
Главное - расчет показателей (около 40) и весов. П1 - П20 - данные балансов и балансовых статей; П21 - П29 - стандартные нормативы ЦБ; П30 - доля государственных структур в УК; П31 - срок деятельности банка; П32 - количество филиалов; П33 - П42 - репутация, уровень валютной деятельности, отзывы в СМИ, техническая оснащенность и др. Рейтинговые оценки: А (А 1, А 2, А 3) - высшая категория надежности. В - средняя. С - неудовлетворительная: С 1 - достаточно неопределенная; С 2 - неопределенная; С 3 - наиболее неопределенная Преимущества: -Анализ и учет практически всех сторон деятельности банка (аналог зарубежного опыта). -Открытость, сочетаемость формализуемых и неформализуемых показателей. Недостатки: -Отсутствие обоснованной методики определения коэффициентов взвешивания. -Корреляция многих показателей.
|
