РАЗДЕЛ lll.

Бюджет затрат станции

РАСЧЕТ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫХ РАСХОДОВ.

План эксплуатационных расходов определяет денежные средства, необходимые для выполнения заданного объема работы станции.

Эксплуатационные расходы станции подразделяются на основные и общехозяйственные.

Основные расходы планируются раздельно по хозяйствам и в свою очередь делятся на основные, учитываемые по отдельным статьям в каждом хозяйстве, и основные, общие для всех отраслей хозяйства расходы.

Эксплуатационные расходы станции планируются по статьям Номенклатуры расходов по основной деятельности железных дорог Российской Федерации, а в составе статей - по элементам затрат (фонду оплаты труда, отчислениям на социальные нужды, материалам, топливу, электроэнергии, амортизационным отчислениям основных средств, прочим расходам).

 

Планирование прямых расходов по видам работ и местам возникновения.

Затраты на годовую заработную плату по хозяйству перевозок и хозяйству грузовой и коммерческой работы переносятся из плана по труду в план расходов.

 

1.Расходы на материалы.

1) По хозяйству перевозок затраты на материалы при уборке и обслуживании служебных производственных помещений по ст.2040(080) планируют по площади помещений и нормам расхода на 100 м². На содержание в чистоте площади 100 м² в год примерные затраты составляют 510 руб.

С_мат2=S₁/100*Н₂*10^-3, где

 

S₁ - площадь помещений;

Н₂ - норма расхода материалов на 100 м²

 

С_мат2=

 

2) По хозяйству грузовой и коммерческой работы затраты на материалы по приему, отправлению и выдаче грузов, материалы при погрузке и пломбировании вагонов, на маркировку грузов по ст.1001 0(040) определяются из расчета 68 руб. на 1 вагон погрузки

С_мат2=n_погр^сут*Н₃*365*10^-3=

 

3) Затраты материалов по уборке и обслуживанию помещений по ст.2010(044)

С_мат3=S₂/100*Н₂ *10^-3, где

 

S₂ - площадь помещений грузового хозяйства, Н=510 руб.

С_мат3=.

4) Затраты на приобретение и ремонт тормозных башмаков планируют исходя из средних норм механизированных горок – 1 башмак на 370 вагонов. С учетом этого годовые раходы по ст.2034(070),С т.б. = 285 руб

определяются по формуле:

С_т.б.=((п^пер_год+п^м_год*365)/370)*Ц_т.б.

С_т.б.=

Расходы на электроэнергию.

1) По хозяйству перевозок расходы на освещение станции по ст.2030 (071)

С_осв=åWТК₃Ц*10^-3, где

åW - суммарная мощность установленных светильников

åW=Fв, где

F - площадь станции;

в - норма удельной мощности, принимаем 1,2 Вт/м²;

Т - время горения световых точек за год, равное 3200 ч.;

К₃ - коэффициент запаса, равен 1,3;

Ц - цена 1кВт ч электроэнергии, принять 1,6 руб.

∑W=

С_осв=

 

Расходы на зарядку аккумуляторных ручных сигнальных фонарей по ст.2030 (071), планируются в зависимости от количества зарядок каждого аккумуляторного фонаря в год, числа аккумуляторов и стоимости зарядки одного аккумуляторного фонаря. Фонарь заряжается 15 раз в месяц, или 180 раз в год. Цена одной зарядки - 60 руб.

Контингент, имеющий фонари, составляет 15 % от штата работников по хозяйству движения.

С_ак.ф=180Ч_ак.фвЦ_э*10^-3, где

 

Ч_ак.ф - численность работников станции, имеющих аккумуляторные фонари;

Ц_э - стоимость одной зарядки;

в - расход электроэнергии на зарядку одного фонаря, принимаем 1,2 кВт ч.

С_ак.ф=

Общая сумма расходов на электроэнергию по ст. 071 составит

С_э=С_осв+С_ак.ф=

2) Затраты на электроэнергию для освещения помещений по ст.2040 (080)

С_осв=FвТК_зЦ_э*10^-3, где

 

F - освещаемая площадь помещений;

в - норма удельной мощности освещения (5 Вт/м²);

Т - время горения световых лампочек за год (3200 ч.).

С_осв =

3) По грузовому хозяйству затраты на электроэнергию для освещения служебных помещений по ст.2010 (044)

С_осв=FвТК_зЦ_э*10^-3=

 

 

Расходы на топливо.

Затраты на топливо по ст.2040 (080) для отопления помещений планируются по нормам расхода условного топлива для подогрева на 1°С в сутки, продолжительности отопительного периода, а также разности температур и кубатуры зданий

С_от=VТ_тВ(t_в-t_н)Ц*10^-6, где

V - объем зданий по наружному обмеру, м³;

Т_т - продолжительность отопительного сезона в днях, принимаем 200 дней;

В - норма расхода условного топлива для подогрева 1000 м³ зданий на 1°С в сутки, кг, В=1,5 кг;

t_в - средняя температура внутри здания, 20°С;

t_н - температура наружного воздуха в среднем за отопительный сезон, -5°С;

Ц - цена 1 т. условного топлива, 9200 руб.

С_от=