Тема 3. ПАССИВНЫЕ БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ. ДЕПОЗИТНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ БАНКА

Назначение и роль пассивных операций в банковской деятельности. Понятие и сущность депозитов. Управление пассивами на макро- и микроуровне. Депозитная политика коммерческого банка.

Поскольку банки собирают свободные денежные средства и, пере­распределяя их, направляют на возвратной основе нуждающимся хо­зяйственным организациям, банковские услуги могут осуществляться в форме как пассивных, так и активных операций. С помощью пассив­ных операций банки формируют свои ресурсы (за счет депозитов, продажи сертификатов, кредитов). Пассивные операции предполагают выплату процентов по определенным видам вкладов. Под пассивами понимают такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах в части превышения пассивов над активами. Пассивные операции позво­ляют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обо­роте. К пассивным операциям, прежде всего, относятся депозитные операции.

Депозитные операции - это операции кредитных учреждений по привлечению средств во вклады для их размещения. Исторически дан­ной операции
предшествовала сохранная операция, когда люди поме­щали свои ценности на сохранение в банки, обеспечивающие надеж­ность и безопасность сбережений. Впоследствии сохранность денеж­ных средств стала перерастать в сохранность от обесценивания. Лю­ди стали помещать свои денежные ресурсы в банки не только как в наиболее удобное, безопасное место, но и в целях получения дохо­да, их сохранения от обесценивания (инфляции).

Осуществляя депозитные операции, банки ориентируются на сле­дующие принципы:

ü депозитные операции организуются таким образом, чтобы со­действовать получению банком прибыли или создавать усло­вия для получения прибыли в будущем;

ü в процессе организации депозитных организаций следует стремиться к разнообразию субъектов депозитных операций и сочетанию различных Форм депозитов;

ü при осуществлении депозитных операций следует обеспечи­вать взаимосвязь и взаимосогласованность между этими операциями и операциями по выдаче ссуд по срокам депозитов и кредитных вложений;

ü особое внимание следует уделять срочным депозитам, кото­рые в наибольшей степени обеспечивают поддержание ликвид­ности баланса банка;

ü организуя депозитные операции, банк должен стремиться к тому, чтобы резервы свободных средств на депозитных сче­тах были минимизированы;

ü следует принимать меры к развитию банковских услуг и повы­шению качества и культуры обслуживания, что способствует привлечению депозитов.

Объектами депозитных операций являются депозиты.

В качестве депозитов выступают деньги или ценные бумаги, поступающие в банки и подлежащие возврату внесшему их лицу или кому-либо по его указанию при наступлении определенных условий. Депозиты образуются за счет взноса в банк суммы денег в наличной или безналичной формах, в виде подлежащего оплате денежного доку­мента (ценной бумаги) или вследствие создания банком мнимого вклада в процессе кредитования клиента.

Традиционно банки черпали большую часть своих денежных средств из депозитов местных потребителей и предприятий. Депози­ты вплоть до настоящего времени представляют собой главный источ­ник денежных средств для множества мелких и средних по величине банков.

При управлении пассивами на макроуровне Центральный банк мо­жет проводить политику увеличения пассивов (депозитов) коммерчес­ких банков - политику кредитной экспансии, либо уменьшения - по­литику кредитной рестрикции.

Для этого, предоставляя централизованные кредиты коммерчес­ким банкам, ЦБ использует 2 инструмента: установление лимитов суммы кредитов и изменение уровня ставки рефинансирования (нормы ссудного процента).

На микроуровне управление пассивами (депозитами) конкретно­го коммерческого банка начинается с анализа этих пассивов и про­ведения классификации собственных и привлеченных ресурсов, выде­ляя в составе последних срочные депозиты, депозиты до востребова­ния и сберегательные вклады. Используя данные об остатках средств по отдельным счетам и оборотам по ним, целесообразно определить постоянный остаток денежных средств на этих счетах. В депозитных договорах необходимо предусматривать возможность получения краткосрочного кредита (для пополнения оборотных средств клиента) под ту же процентную ставку, которая выплачивается этому клиенту за средства, находящиеся на депозитном счете (счет с правом овер­драфта). В депозитной политике банка необходимо использовать в качестве стратегических преимуществ гибкие инструменты процен­тных ставок, консультационных услуг, страхования вкладов и др.