Формы и виды кредита. Формы кредита тесно связаны с его структурой и с сущностью кредитных отношений

Формы кредита тесно связаны с его структурой и с сущностью кредитных отношений. Классификация форм кредита осуществляется по следующим признакам:

§ в зависимости от ссуженной стоимости:

- товарная форма кредита – предоставление и возврат кредита в товарной форме;

- денежная форма кредита – предоставление и возврат кредита в денежной форме.

- смешанная (товарно-денежная) форма кредита - кредит предоставляется в форме товара, а возвращается д е ньгами или наоборот.

§ в зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором:

- банковская форма кредита – движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату на принципах материальной обеспеченности, целевой направленности, срочности, возвратности и платности;

- хозяйственная форма кредита – представляет собой кредитную сделку в товарной или денежной форме между двумя контрагентами обмена: предприятием-продавцом (кредитором) и предприятием-покупателем (заемщиком);

- международная форма кредита – движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений;

- гражданская форма кредита – основана на участии в кредитной сделке в качестве кредитора граждан или частных лиц.

§ в зависимости от цели кредитования:

- производительная формы кредита – связана с использованием полученных от кредитора средств на производительные цели, то есть на цели производства и обращения;

- потребительская форма кредита – связана с удовлетворением потребностей населения в товарах длительного пользования.

Вид кредита - это детальная характеристика кредита по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов:

§ в зависимости от стадии воспроизводства:

- при потребности в дополнительных платежных средствах;

- для удовлетворения разнообразных потребностей заемщика;

- для удовлетворения потребительских нужд населения;

- для удовлетворения потребностей производства, распределения и потребления валового продукта.

§ в зависимости от отраслевой направленности:

- промышленный;

- сельскохозяйственный;

- торговый.

§ в зависимости от объекта кредитования:

- товарно-материальные ценности;

- производственные затраты.

§ в зависимости от обеспеченности кредита:

а) по характеру обеспеченности:

- ссуды, имеющие прямое обеспечение - выданные под конкретный материальный объект, на покупку конкретных видов товарно-материальных ценностей;

- ссуды, имеющие косвенное обеспечение - выданные на покрытие разрыва в платежном обороте.

б) по степени обеспеченности:

- полное обеспечение ссуды - если размер обеспечения равен или выше размера предоставляемого кредита;

- неполное обеспечение ссуды - если стоимость обеспечения меньше размера кредита;

- без обеспечения ссуды – или бланковый кредит.

§ в зависимости от срочности кредитования:

- краткосрочные ссуды - обслуживают текущие потребности заемщика, связанные с движением оборотного капитала;

- среднесрочные ссуды и долгосрочные ссуды - обслуживают долговременные потребности, обусловленные необходимостью модернизации производства, осуществления капитальных затрат по расширению производства.

§ в зависимости от платности за использование кредита:

- платный, бесплатный;

- дорогой, дешевый.

Наиболее правильно считать ролью назначение кредита, то, ради чего он существует в экономике. Тем не менее, помимо этого необходимо отметить ряд важных положений:

§ роль кредита специфична и отличается от роли других экономических категорий;

§ роль кредита едина, она не зависит от его форм и видов;

§ роль кредита так же, как его сущность и функции, следует рассматривать одновременно с позиции и кредитора, и заемщика, с точки зрения заинтересованности каждого из них в определенном назначении кредита;

§ роль кредита как его назначение в экономике всегда позитивна;

§ роль кредита как предназначение по своему содержанию всегда важна, она одна и та же;

§ реализа­ция роли кредита с точки зрения экономики в целом - это всегда объектив­ный процесс, не зависящий от массы разновидностей ссуд и их использования в каждой конкретной ситуации.

Итак, специфика назначения кредита состоит в увеличении и ускорении движения капитала. У заемщика появляется вероятность за счет дополнительного привлечения кредита увеличить масштабы функционирующего капитала, обеспечить не только непрерывность, но и ускорение воспроизводственного процесса. Кредитор, превращая свой свободный бездействующий капитал в работающий капитал, имеет возможность в полной мере не только сохранить непрерывность функционирования ресурсов как капитала, но и увеличить массу возрастающей стоимости, а также ускорить ее движение.