Рис. 4.9. Основные элементы кредитной политики организации
| Кредитное учреждение
|  | Просьба о разработке предложения
| |
| Заемщик
|
|
Обязательство предоставить кредит, если кредитоспособ-ность заемщика не ухудшится
| - Предварительный договор
  | Согласие: возврат подписанного договора в срок
| |
|
Обязательство к оплате оговоренных комиссий, процентов и платежей в погаше-ние основного долга при предоставлении кредита
|
 Предоставление кредита
| - Главный кредитный
договор
|
Предоставление обеспечения, использование кредита
|
Рис. 4.10 Процесс заключения кредитного договора
| Финансовый кредит— это прямая выдача кредитором денег заемщику
|
| Виды кредита
|
| Срочный кредит
| обычная форма кредита. Например, банк перечисляет на расчетный счет заемщика сумму выдаваемого кредита. По истечении срока кредит погашается путем перечисления банку на ссудный счет соответствующей суммы с расчетного счета заемщика.
|
| Онкольный кредит
| краткосрочный кредит, который погашается по первому требованию (с предупреждением за 2-7 дней) и выдается, как правило, под обеспечение ценными бумагами и товарами, т. е. под залог.
|
| Ипотечный кредит
| кредит под залог недвижимости. Выдается ипотечными банками для покрытия крупных капитальных затрат, нового строительства, приобретения недвижимости. Объект строительства является предметом залога.
|
| Ломбардный кредит
| вид финансового кредита, который предоставляется коммерческим банкам Центральным банком РФ на срок от 3 до 30 дней под залог государственных ценных бумаг, перечисленных в ломбардном списке.
|
Рис. 4.11. Формы предоставления финансового кредита
| Коммерческий кредит — это расчет с рассрочкой или отсрочкой платежа одного
хозяйствующего субъекта или предпринимателя с другим хозяйствующим субъектом (предпринимателем). Этот вид кредита называют также кредитом поставщика.
|
| Виды кредита
|
| Фирменный кредит
| традиционная форма кредитования, при которой поставщик (продавец) предоставляет кредит покупателю в форме отсрочки платежа с оформлением векселя. Разновидностью фирменного кредита является предоставление отсрочки платежа при покупке с одновременным получением аванса от покупателя.
|
| Вексельный кредит
| для кредитования торговых операций может использоваться коммерческий (торговый) вексель. Он выдается предприятием под залог товаров при совершении торговой сделки как платежный документ или как долговое обязательство. Банк предоставляет вексельный (учетный) кредит векселедержателю путем покупки (учета) векселя до наступления срока платежа. Владелец векселя получает от банка сумму, указанную в векселе, за минусом учетного процента, комиссионных платежей и других расходов. В такой сделке участвуют обычно три стороны: должник (трассат), первоначальный кредитор (трассант) и тот, кому должна быть выплачена сумма (ремитент). Обычно трассат выражает свое согласие (акцепт) на уплату долга.
|
| Факторинг
| представляет собой инкассирование дебиторской задолженности покупателя и является специфической разновидностью краткосрочного кредитования и посреднической деятельности. Целью факторинга является получение средств немедленно или в срок, определенный договором.
|
| Овердрафт
| особая форма предоставления краткосрочного кредита, проводится путем списания банком средств со счета клиента сверх остатка на нем. В результате такой операции образуется дебетовое сальдо—задолженность клиента банку. Банк и клиент заключают между собой соглашение, в котором устанавливаются максимальная сумма овердрафта, условия предоставления кредита, порядок погашения его, размер процента за кредит.
|
| Кредит по открытому счету
| сущность кредитов или расчетов по открытому счету заключается в том, что продавец отгружает товар покупателю и направляет в его адрес товарораспорядительные документы, относя сумму задолженности в дебет счета, открытого им на имя покупателя. В обусловленные контрактом сроки покупатель погашает свою задолженность по открытому счету.
|
Рис. 4.12. Формы предоставления коммерческого кредита
Таблица 4.3
