Кредитоспособности кредитополучателя

Окончание таблицы 27

Задание 30. В филиал банка поступило ходатайство о выдаче инвестиционного кредита. Для выхода из создавшейся финансово-хозяйственной ситуации (рентабельность основной деятельности 1, 1%) ОАО «Белбыткультура» рассматривает целесообразность приобретения новой технологической линии полностью за счет кредитных ресурсов банка. Стоимость линии составляет 300 млн р, технический срок эксплуатации оборудования 5 лет, амортизация на оборудование начисляется полинейному методу. Срок кредитования - 36 месяцев. Процентная ставка по инвестиционному кредиту составляет 20% годовых. Выручка от реализации в первые три года прогнозируется в следующих объёмах: 200 млн р., 250 млн р., 240 млн р.

Текущие расходы по годам оцениваются следующим образом: 100 млн р, 125 млн.р, 120 млн.р. Кредит в текущую деятельность состав100% текущих расходов. Процентная ставка по кредиту в текущую деятельность 22% годовых. Ставка налога на прибыль составляет 24%. Если по данным бизнес-плана ОАО «Белбыткультура» сможет рассчитаться по свои кредитным обязательствам в течении срока кредитования и обеспечить ежегодное положительное чистое сальдо денежного потока и обеспечить рентабельность инвестированного капитала на уровне 15%, то вышестоящая организация гарантирует возмещение 100% расходов по процентам за пользование инвестиционным кредитом. Результаты расчетов оформите в таблице 26. Сделайте выводы о целесообразности кредитования данного проекта банком.

Таблица 28 - Расчет чистого денежного потока проекта

Окончание таблицы 28